在美中科技對抗持續升溫、雙供應鏈體系逐漸成形的關鍵時刻，半導體產業面臨前所未有的挑戰與機會。如何看懂趨勢、抓住機會成為關鍵。這次講座特邀華南金創業投資公司董事陳子昂，深入剖析台積電全球戰略布局、中國大陸成熟製程的威脅與AI如何重塑半導體價值鏈，協助投資人掌握台灣半導體的下一步。

現在正值報稅季節，投資人關切如何合法節稅、讓資產穩健成長。華南永昌證券海外商品部專業經理人黃大偉將分享如何透過複委託帳戶進行全球資產配置，打造穩定現金流及有效規劃稅務，讓投資不僅獲利，更能幫助投資人減輕繳稅負擔。

此外，隨著現代人對健康意識的提升，如何在繁忙生活中有效保養已成為重要課題。華南永昌證券特別邀請長青連鎖藥局創辦人黃維德，以逾30年實務經驗分享如何以「擦的保健品」有效改善現代人常見的眼疲勞、關節疼痛、睡眠障礙等問題，提供投資人在追求財富之餘，也能兼顧生活品質與健康。

華南永昌證券秉持「以客為尊」的服務理念，關注客戶在不同人生階段的多元需求，透過本次講座結合產業洞察、理財規劃與分享健康照護新知，協助客戶全方位掌握財富與生活的關鍵趨勢。邀請對產業趨勢及健康議題有興趣的投資人踴躍參加。現場席次有限，額滿為止。自即日起開放線上報名，請把握機會，一同邁向更穩健的財富與人生。報名連結：https://reurl.cc/RY7RQz。

宏泰人壽公平待客促進委員會副召集人蔡麗絲副總經理表示，台灣詐騙猖獗，民眾受騙上當的事件屢見不鮮，手機簡訊就是其中一個經常被詐騙集團利用的管道。一般簡訊發布有字數限制，內容如提及線上服務，常見以短網址的方式呈現，然而縮減後的網址經常讓收到訊息的民眾無法辨識，詐騙集團便利用此一限制，透過以假亂真的簡訊內容及點入連結後的假網頁，騙取民眾個人資訊甚至引導輸入銀行帳號密碼，造成民眾財物損失。

透過宏泰人壽商用簡訊簡碼「68111」即可協助保戶辨識簡訊是否確實為宏泰人壽發出的訊息，也可避免收取訊息後誤點詐騙網頁連結的情況發生。目前金融業所使用的簡訊簡碼前2碼皆為68開頭，後3碼則是由各家金融機構自行選擇；商用簡訊簡碼不可共用，其專屬性讓民眾可以清楚辨識簡訊來自哪一家金融機構所發出的訊息。

蔡麗絲也表示，為了方便保戶記憶宏泰人壽所使用的商用簡訊簡碼，特別選擇了「68111」為企業代碼，同時積極對外宣導。當保戶接收到宏泰人壽簡訊時，手機來電顯示將不再是企業代表號的聯絡電話，而是直接顯示「68111」，簡單就可以判斷訊息來源，保戶可安心收取服務通知簡訊及點入簡訊中所附帶的連結，完成所需辦理相關業務。

宏泰人壽重視保戶權益並以之為優先，對於詐騙防制推動不遺餘力。今年，公平待客發展計畫下成立「詐騙防制計畫小組」，從作業面、資訊面引導、監督各部門貫徹相關計畫。目前詐騙防制計畫小組除了完成「簡訊簡碼68111」建置作業及持續宣導之外，在今年第1、2季已陸續完成保戶服務相關申請表單上加註防詐警語、高齡保戶重要權益通知信函加入防詐宣導，另外，宏泰人壽官方網站配合政府政策定期更新防詐宣導資訊，同時也推出防詐圖文、影音置於金融友善服務專區，藉由各種管道加強詐騙防制的提醒，提高保戶防詐意識及警覺性，協助保戶遠離詐騙、避免受害。

保發中心總經理詹芳書說明，之所以採取上述措施，是為了降低壽險業者用「無風險資產」，亦即存款或是現金來作套利的可能性，他進而指出，因為適用於現金，會讓業者有負面動機，舉例來說，倘若業者連現金都可用匯率均價時，若是在6月30日，把台幣現金轉為美元，原本匯率該是30元，但用匯率均價卻變成了31.5元，這時等於就有1.5元的監理套利誘因，所以將現金和存款排除。

詹芳書也初步估算，若以5月底的數字來回推，比起單點的匯價，會有7%、約2元的匯差，至於對RBC（資本適足率）的影響，則要看每個公司的資產規模和匯差對應的影響，每家會有所不同。

除了6月底的半年報之外，9月底對壽險業者而言，會是另外一個重要的時間點，因為想爭取監理寬容的保險業者得「作二件事」。

保險局長王麗惠指出，倘若業者半年報的RBC無法達標100%，補考的時間點就是在9月底，開放讓業者用第三季財報來申請；另一件事，則是包括淨資產過渡措施，以及利率風險與新興風險，包含長壽、脫退、費用、巨災及非違約利差風險等風險係數的選擇性過渡措施，想申請的壽險業者，必須在9月30日向金管會提出申請。

對於保單改採第六回合生命表來降低責準金，王麗惠指出，死亡率若用40歲女生在第三回合生命表來看，死亡率是萬分之21.38，但第六回合卻只有萬分之6.54，因此的確有依照最新的死亡率來降低責準金的空間，

對於業界批評金管會這次的作法是寅吃卯糧，王麗惠回應指出，這是暫行措施，因為接軌新制在即，她也指出，每一個危機都是新的機會點，不會因為這次的挪用準備金，未來碰到問題就無法因應。

媒體提問，若用匯率半年均價來計算，2元的匯差已經給予業者很大的幫助，但倘若業者RBC仍不達標，顯見已不只是匯率衝擊，而是其他例如財投等狀況大有問題，但金管會仍開放補考，是否要把業者全部「保送上壘」？對此王麗惠則強調，保險局提出補考機會，強調的是業者要「自助人助」，絕非「保送上壘」。

內政部2023年簡易生命表顯示，女性平均餘命為83.74歲，較男性高出了6.8歲；而保誠人壽2024年退休大調查結果說明，女性平均期望退休年齡為59.9歲，因此，要如何規劃超過20年的第三人生對女性至關重要。

保誠人壽建議，女性們利用保險商品的特性，將風險轉嫁予保險公司，規劃好自身的保障，在遇到突發狀況時，能夠支應潛在的「醫療風險支出」，緩衝家庭經濟影響，並且維護退休生活品質。

退休調查還指出，女性受訪者在退休後預估大額花費前三大為「個人的醫療支出」、「家人的醫療費用」、「旅遊支出／娛樂休閒費用」，顯示出女性除了關心自身的健康，也重視家人的健康，並且注重退休後的娛樂。在此階段已備有基本的定期醫療險以及意外險，可以根據人生階段變化，以及事業穩定性，轉換為終身醫療險。

在平均期望退休金方面，女性受訪者認為需要準備1,518萬元，平均在41.1歲準備退休金；且投入退休金規劃的占比為44.8%，僅次累積財富規劃，而每月投入金額為13,571元；其中58%女性使用保險商品作為穩定的保障規劃。

針對保險商品規劃，保誠人壽建議女性們可運用美式分紅保單作為人生保障，因分紅保單具有壽險保障性質，且具備有機會獲得的年度紅利，不僅提供家庭安心守護的後盾，還可以依照不同保單的規定保單年度起，每年獲得一筆資金，提供退休後的靈活運用。

現代女性在生活和工作中，常常面臨來自於家庭、職場或健康等多重壓力，為了全面守護女性的身心健康，國泰人壽、南山人壽等保險公司也陸續推出女性專屬保單。

國泰人壽近期推出女性專屬健康方案「好康愛防癌定期保險（外溢型）」，聚焦女性好發癌症與更年期健康挑戰，在癌症、特定手術、意外骨折等三大面向提供全方位保障，並攜手「蛹之生心理諮商所」，只要於今年12月31日前投保「好康愛」，即提供前1萬名投保的被保險人享「一對一心理諮商服務」，守護女性從身到心的健康需求。

國泰人壽商品部協理張孝旭表示，根據國壽2024年《保戶健康年報》顯示，女性保戶癌症發生率前五名中即涵蓋乳癌、子宮體癌及卵巢癌。

除了癌症風險之外，女性因為先天尿道短，且隨著年齡漸增，加上歷經懷孕生產、膀胱肌肉及韌帶退化萎縮等因素，較容易出現頻尿、尿失禁等問題；進入更年期後，更常見骨質疏鬆，若不慎跌倒，發生骨折風險也隨之提高。

「好康愛」強化女性保障，初次罹癌時會給付一次性保險金、並針對女性常見特定癌症（重度）提供額外給付，更涵蓋好發於更年期之腹式尿失禁手術等特定手術保險金，而女性更年期常有的骨質疏鬆導致意外發生時更容易骨折的問題，也有骨折保險金保障，包括脊椎骨、大腿骨與手腕骨等高風險部位，有效防護日常生活中的跌倒風險，搭配身故及滿期保險金設計，助保戶靈活運用醫療給付。

南山人壽提出三大關鍵行動，鼓勵女性們提早從三大方面儲存健康資本，一是生理面多運動預防疾病，維持健康體況；二是心理面關心自己，找到適當喘息的方式，保持心靈健康；三是保障面，要提早準備長照險與健康險，將未來可能風險提早轉嫁。南山人壽以保險與健康服務並行，全面支持女性活出自主健康新人生。

南山人壽近年更推出女性專屬商品，除針對女性易發的乳癌、肺癌等特定癌症加強保障，也針對現行普遍晚婚遲育的情況，推出業界首創給付「不孕症特定試管嬰兒保險金」的保險關懷婦女。不只提供財務補償，南山人壽也貼心替保戶串接罹病後的健康照顧，以及長期照顧服務，讓女性們安心面對未來。

許多民眾往往認為，只有高資產族或是有配偶的子女，才需要具備資產傳承規劃，多數人也認為年輕時不需要考慮，可以等老了再處理資產傳承的問題。但若未事先提早做好完善規劃，不但可能導致稅務問題接踵而來，家族爭產的案例更是比比皆是。

為了能「只留遺產、不留遺憾」，民眾都應該要掌握資產傳承規劃正確知識。而資產傳承工具百百種，其中，若選擇用保險保單進行資產傳承，除了具有壽險保障、可以預留稅源，讓自己的意志、規劃得以彈性調整與快速貫徹，還可選擇一次給付或分期給付，達到類似信託的效果，可說是一舉數得。

但也要特別注意的是，遺產及贈與稅法規定，有指定受益人的身故保險金額不計入遺產總額，但這裡需要保人與被保險人為同一人，且不可違反實質課稅原則才可適用，因此若要保人與被保險人非同一人，就會面臨到課稅的問題。

此外也要提醒，在填寫保單受益人的時候，最後一定要加上法定繼承人，避免原指定的受益人比被保險人先過世，保單就會變成無指定受益人，最終成為遺產被計入遺產總額課稅的情況。而身故保險金超過3,740萬元者，也會有最低稅負制的課稅。

總歸來說，保險資產傳承共有以下四個好處。包括一、預留稅源：以身故保險作為預留的遺產稅稅源，讓下一代順利繼承家族遺產。

二、掌握控制權：可按照個人意願指定受益人，並排定受益人之順位與分配比例，且有更高的財富傳承分配掌控權。

三、留愛家人：可選有分期給付功能的保單，避免下一代因一次領取大筆保險金而過度揮霍或被詐騙，失去上一代期望的守護與關愛。

四、加快資產分配速度：保險理賠金申請簡便，受益人備妥相關申請文件，沒有特別情況，保險公司接到通知在15日內就要給付保險金，較執行遺囑或辦理繼承來說，資產傳承分配的速度更快。

（本文由新壽副總經理陳國揚提供，記者戴玉翔採訪整理）

凱基人壽指出，所謂「展期定期保險」是指要保人繳足保險費累積達有保單價值準備金時，將當時保單價值準備金扣除保險公司營業、作業等行政成本後，剩餘的金額作為一次繳清的躉繳保險費，向保險公司申請，在不變更當年度保險金額的原則下，但改變保障期間。

展期定期後，要保人不必再繼續繳保險費，契約能繼續有效到某特定時日，但不會超過原契約滿期日。例如：原本保額100萬元的終身壽險，申請變更後，100萬元保障調整至保障期間至60歲，保戶往後無須再繳交保險費。

所謂「趁升值布局美元資產」，關鍵在於換匯成本較低。以匯率從33元升至29.5元為例，換匯時同樣的台幣可買到更多美元，等於用較少成本建立美元部位。若投保美元計價的變額壽險或利率變動型保單，未來若台幣貶值，還能賺取額外匯差。

美元投資型保單可連結多檔具市場潛力的基金標的，如AI、科技、醫療等主題型基金，有機會參與長期成長趨勢，亦能依市場變化彈性調整投資組合。

專家提醒，在挑選美元投資型保單時，可從四大面向進行評估。首先，是否可彈性調整保費與投資組合，攸關資金運用與市場因應能力，部分產品提供自動調整機制或一鍵轉換投資標的功能，有利靈活因應波動。

其次，應觀察保單是否設有生存金、年金或定期領回設計。這類設計可在退休階段轉化為穩定現金流，補足勞保年金不足的財務缺口。

第三，基金績效與收費結構為關鍵要素。除了選擇具潛力的投資標的，也要留意保單內部管理費、保單費用等細節，以免影響整體報酬。

最後，建議確認是否提供保障型附約，並評估未來是否便於調整策略。像是附加意外、醫療保障，或設計可轉換為年金型保單，都能提升整體保險價值。

整體來看，在新台幣升值之際，正是長期資產規劃者建立美元投資型保單的有利時機。建議投資人依照退休需求與風險承受度，與保險專業顧問討論最適資產配置，靈活布局「台幣＋美元」雙幣投資組合，為未來財務穩健打下基礎。