旺旺保（旺旺友聯產險）2023年稅後淨利達12億元，相比2022年轉虧為盈，並一舉創下歷史新高，稅後基本每股盈餘（EPS）達5.37元。全年簽單保費收入達122.8億元，同創歷史新高，年增11.5%，簽單保費在全產險市場占率達5%，排名業界第8。

旺旺保今天舉行股東常會，旺旺保表示，防疫險賠款損失已在2023年度彌補完畢，但配合保險業各種準備金提存辦法，公司須在每年底因應巨災提列特別盈餘公積，因此今年尚無法發放股東紅利，希望未來儘快彌補虧損，創造盈餘以回饋股東。

旺旺保副總經理暨發言人潘少昀會後接受媒體採訪表示，受惠工程險、火險及意外險亮麗表現，今年前5月旺旺保簽單保費收入達57億元，年增13.68%，高於產險業界平均。

在企業險簽單保費成長動能持續強勁下，潘少昀指出，看好全年簽單保費收入有望超過2023年的122.8億元，再寫歷史新高。

商品方面，考量近年郵輪旅遊漸夯，旺旺保已研擬推出郵輪險，成為繼兆豐產險後業界第2家搶進郵輪險商機的產險公司。

另一方面，金管會核定電動車專屬險參考條款將於7月起上路，保發中心日前擬定電動車車體險參考費率，較原先車體險調幅落在5%至10%區間。

潘少昀指出，旺旺保電動車專屬保單將於7月1日起上市，費率原則將參考保發中心參考費率，即電動車車體險保費較傳統車體險估將高5%至10%左右。

台灣將於明年邁入超高齡社會，未來每五人就有一人為65歲以上長者，因應高齡化趨勢，保險業者近年陸續推出針對銀髮族的外溢保單，透過保戶自主健康管理，讓保險從單點式的「事後理賠」走向全方位的「健康促進與預防」，幫助民眾活躍老化。

「老」是各個先進國家不可避免的人口趨勢，但如何「老得健康」，則是每個人都可以努力的目標。對此，南山人壽推出銀髮族專屬外溢保單「長青安溢醫療定期健康保險」，投保年齡依不同年期最高可至80歲，商品具四大特色，第一，多項住院醫療保險金，強化高齡所需的醫療保障，第二，特定人工關節補助保險金，補強髖、膝關節退化保障需求。

第三，安寧療護一次性保險金，讓末期病人能享有優雅尊嚴的照護品質，第四，未住院健康鼓勵保險金，若健康未住院，年年有機會領取年繳保險費總和的2%。同時，南山亦提供健康促進回饋金及防疫保健回饋金，合計每年有機會最高可享年繳保險費總和的12％現金回饋，鼓勵保戶保持健康體況。

宏泰人壽表示，因應超高齡社會來臨，全力推動長照險等各式保障型保險商品，協助保戶轉嫁風險。新推出「友溢健康長期照顧終身保險」投保年齡最高可至70歲，依保單條款體況達標者，第三保單年度起，享有健康促進增額保障；除了完全失能及長期照護的理賠給付，另外也包含住院看護保險金定額給付，當符合1-6級失能或長期照顧狀態時，可豁免保險費。

遠雄人壽則推出健檢型外溢保單「雄有溢85精選傷病定期保險」，這是一張多保障功能兼具健康檢查福利的保險，第二保單年度起，遠雄人壽會通知保戶前往指定醫療院所進行體檢，檢查項目包括身體質量指數（BMI）、總膽固醇、空腹血糖等七項，符合健康數值後，第三保單年度起，S級體位享有1.1倍保障、A級體位享有1倍保障。

「雄有溢」將40種常見傷病分類，以癌症而言，若第二保單年度起，經醫師診斷確定癌症初期、癌症輕度、癌症重度，分別可給付5%、10%、100%的「精選傷病保險金」，合計最高可給付保險金額的115%。此外，「雄有溢」提供一次性給付的理賠金，讓保戶更能自由運用。

相較於一般壽險，利率變動型終身壽險有宣告利率的機制，可以兼顧保障及增值。利變型終身壽險除了提供壽險保障，透過與宣告利率的連動，保障可靈活反應市場利率而有機會增值，在宣告利率高於保險契約的預定利率時，就可以獲得增值回饋分享金，讓資產持續累積。宏泰人壽表示，利變型終身壽險的保單內容隨著市場需求變化而強調個別的功能性，市面上所見，有的強調還本，有的則側重於資產累積，新推出的「宏泰人壽泰得利利率變動型終身保險（ITV）」保單設計，則相對重視資產累積與守富傳承。

一般而言，利率變動型終身壽險的要保人可以選擇增值分享金的給付方式；以ITV為例，要保人在投保時有兩種給付方式可供選擇，一是購買增額繳清保險金，另一是抵繳應繳保險費，而自保單第7年度開始，只要被保險人的保險年齡達16歲，除了前述兩種給付方式之外，另有儲存生息及現金給付等選項，讓被保險人可以評估何者對自己最有利之後，再做出決定。另外，在保費及保險金給付的方式也有自主彈性決定的空間，ITV可分期繳納保費，亦可選擇躉繳，更貼近時下要保人偏好一次付費結清的需求。

利率變動型終身壽險具備資產累積及傳承功能，當預算有限而保單功能選擇眾多的情況下，要保人可以先確認投保目的，針對功能部份予以選擇，向信任的壽險顧問諮詢，同時善用試算工具；確認適合的保單類型之後，再針對各細項條件加以評估決定。

國內壽險業將於2026年接軌IFRS 17，現行帳列PL（透過損益按公允價值衡量）的股票、基金等資產適用的覆蓋法屆時將退場，亦即壽險業未來持有帳列PL的投資資產評價損益，將直接反映於當期損益中。近日有大型壽險公司主張，為避免影響財報穩定性，希望金管會可研擬適當接軌配套措施，讓壽險業財報可沿用覆蓋法。

彭金隆今天接受媒體聯訪時表示，有採用ICS制度的國家都會進行在地化調整，因資本監理本來就會有各個地區差異性，未來台灣亦會採行在地化及過渡性措施，「這和IFRS 17比較不同，IFRS 17是較剛性的國際會計準則，你要做，比較沒辦法做太多在地化。」

彭金隆坦言，壽險業財報會採用覆蓋法是很特殊的情形，在接軌IFRS 17前，負債面是採用IFRS 4，為固定利率，但資產面自2018年起採用IFRS 9，採現時利率，資產與負債面產生不匹配現象，因此讓壽險業財報可在過渡期採用覆蓋法，這是會計準則允許壽險業的特例作法。

不過，彭金隆表示，假設2026年壽險業已採用IFRS17，理論上資產與負債面即會匹配，已沒有當時實施覆蓋法的條件，這是客觀事實，「當然我們要不要做這麼大的調整，要經過很縝密的思考」。

彭金隆指出，「會計準則是剛性國際準則，有其一定限制」，他知道業者有很多想法，金管會會從整體市場及國際制度來看，業界意見很重要，都會列入思考。

尹崇堯表示，因應IFRS 17與ICS接軌需求，營運策略上側重高CSM（合約服務邊際）商品，今年全年CSM目標為550億元至600億元；投資策略上則是要厚植經常性收益率。

尹崇堯預告，今年下半年將推出幾檔新的投資型保單商品。今年上半年銷售的商品，是以四年多前被停售的變額年金類全委商品為主，下半年會有商品上面的變化；總經理范文偉補充說，今年推出的類全委商品，連結的基金公司除原先的復華、貝萊德外，還會引進其他表現優秀、穩定的基金公司，此外，其他同業已推出保證最低身故給付（GMDB）商品，今年下半年希望能研發相關商品供通路銷售。

尹崇堯表示，富邦人壽在分紅保單銷售上已取得佳績，國泰人壽表示暫不考慮加入分紅保單市場，「和我們目前的立場一致」，銷售分紅保單，以收益率來看，需配置較多權益型商品，風險性資產的比例偏高，但銷售上又不見得能夠還得起投入的風險資本，因此，南山目前仍以利變型保單為傳統商品的銷售主軸。

南山人壽財務長蔡昇豐表示，南山去年底資產規模約5.4兆元，七成投資債券，以近三年債券到期金額來看，平均每年有200億到500億元不等，未來三年內會有1,000億元左右的規模要進行再投資；尹崇堯表示，投資的存續期間「匹配」是重要目標，債券依舊是最重要的投資標的，且目前利率較高環境下，新錢投入債券，有助提升經常性收益率。

實支實付醫療險未來限正本理賠，近期進入商品調整期，原本預計7月1日上路，但在產、壽險公會爭取緩衝期之下，據了解，金管會已通知業者，實支實付正本理賠新款保單延後至10月1日上路。

據了解，已有部分壽險宣布於6月底下架醫療險相關保單，其中就包含富邦人壽，保經業者透露，由於富邦人壽保單為目前市面上唯一還有實支實付平準費率，近日民眾詢問度大增，就怕買不到。

實支實付醫療險即將改版，10月1日起要求實支住院醫療險及實支意外醫療險，這兩大實支險，未來僅限民眾醫療收據的「正本」理賠。也因未來實支險將回歸「損害填補」原則，各家實支險的理賠額，將以保戶醫療險實際支出為限。

為了配合新政策，富邦人壽宣布7月停售12款保單，其中包含九張住院醫療險與二張意外傷害險。對此，保經業高層主管表示，「由於富邦人壽保單為目前市面上唯一還有實支實付平準費率的壽險業者，近日民眾詢問度大增，就怕買不到，甚至有客戶的小孩7月中才出生，著急問是否有替代產品，也有客戶想解約舊保單想轉買富邦保單，但真的建議一定要審慎評估。」

投資型保險的特色包括：專設帳簿內的投資資產，由保險公司採個別帳戶管理，且依法規定在保險公司破產時，該資產可以不受債權人的扣押或追償。

再者，提供不同種類標的供保戶進行選擇，常見的像是連結「共同基金」或「類全委帳戶」。產生的投資收益或虧損由保戶自行承擔，且依法揭露相關費用讓保戶充分了解保費結構。

凱基人壽提醒，投資型保險商品的種類及費用結構有多種型態，且須自行承擔投資風險，保戶應先了解風險及費用結構，並選擇符合自身風險屬性的商品。

暑假將至，也意味著國人出國旺季到來，加上近期國內外發生多起塞機延誤等突發事件，進一步推升旅遊平安險及旅遊不便險買氣。但民眾在投保旅平險的時候，有三大迷思需要釐清，才能保得安心，愉快出行免煩惱。

迷思一：信用卡旅平險就夠了？很多人常覺得信用卡刷卡購買機票或支付團費，附贈的旅平險就足夠了，其實，免費贈送的保障內容通常很有限，例如只保障被保險人搭乘公共運輸工具期間，如飛機起降落間或高鐵等，且大多僅保障意外身故、意外失能及傷害醫療等部分保障，若因突發疾病所產生的醫療行為與費用，則未包含在保障範圍。

迷思二：選最便宜的保額就好？若以一杯手搖飲來說，從中杯升級到大杯，加個10元、20元，也許只是多喝了幾口，但就旅平險來說，省下一杯手搖飲的金額，就有機會讓原本意外身故保障從100萬元變成200萬元，保額差了一倍，所以民眾在投保旅平險時，別只顧著考量保費，也要注意投保的保障內容及保額多少、是否足夠。因為如果在國外受傷或發生事故，國外醫療費用肯定會比在台灣高出許多。

迷思三：投保時間以坐飛機開始為準？正常投保旅平險最短時間為一天，投保起訖時間應設定「出門時間」及「到家時間」，而非行程開始的集合時間或去回的搭車時間，建議多預留一些緩衝時間，讓出門前後都有保障。

而在購買旅平險時，建議至少包含「意外身故」與「意外失能」之保障，若是國外旅遊時，則建議要有「傷害醫療」保障，另外，因應海外突發疾病的發生，「住院醫療」、「門診醫療」及「急診醫療」之保障更是不可或缺。

以網路投保「新光人壽Enjoy Life旅行平安保險」，並附加「新光人壽Enjoy Life傷害醫療保險給付附加條款」及「新光人壽Enjoy Life海外突發疾病醫療健康保險附約」為例，可一次滿足上述所有保障範圍，24H線上隨時試算購買，最快10分鐘完成投保後生效。

另外，出國旅遊最擔心遇到需要海外急難救助的情況，凡投保國外旅平險者，新壽一律提供23項海外急難救助服務，如轉院醫療、安排親友前往探視、轉送回國、安排未成年子女返國、遺體或骨灰運送回國、醫療法律諮詢服務、行李遺失協尋、護照遺失協助等，海外急難救助服務才足夠。

（本文由新光人壽數位服務發展部協理林永欣提供，記者戴玉翔採訪整理）