金管會提醒的另外四個重點，包括保險爭議處理困難、資訊不對稱、法律保護不足、被詐騙的風險等四大風險。保險局進而說明，消費者買了境外保單，如遇有保險理賠糾紛需自行接洽外國保險公司，且可能會無法獲得妥善處理，消費者恐求助無門；且境外保單多以英文書寫或為中文譯本，資訊可能不透明，再加上語言隔閡，導致消費者無法充分了解保險契約內容。而發行境外保單的保險公司不受我國保險法規範，無法獲得我國保險安定基金的相關保障，而當不肖人士提供虛假的境外保單，消費者在難以辨別的情況下，恐會被騙取保險費。

金管會指出，詐騙集團誘騙民眾買境外保單最常見的手法，就是在社群媒體、網路上，以資產管理或財務顧問公司等各種名義，推介招攬未經主管機關核准的境外保險商品，近來相關的陳情，金管會每月都會接獲1、2件，因此特別提醒，民眾倘有各類保險商品的投保需求，應選擇經金管會許可設立的保險公司，透過合法管道購買保險商品。由於簽發境外保險商品的公司，都是未經金管會許可設立得於我國境內經營保險業務的外國保險公司，這些地下保單未經審查通過，消費者如果購買就會面臨上述風險。

而地下保單的銷售機構，也將有刑責及刑罰。金管會指出，依據保險法第167條之1第1項規定，為非保險法的保險業或外國保險業代理、經紀或招攬保險業務者，將處3年以下有期徒刑，得併科3百萬元以上2千萬元以下罰金；情節重大者，得由主管機關對保險代理人、經紀人、公證人或兼營保險代理人或保險經紀人業務的銀行停止一部或全部業務，或廢止許可，並註銷執業證照。

此次的COP29召開，通過巴黎協定第6.4條，即建立全球碳市場機制草案，所謂的article 6.4，可說是碳市場議題重大進展。

李長庚分析，未來碳權來源會很多，例如化石燃料減排，森林土壤水利，都有不同的碳權，如何組成帶來最大的抵減效果，這也是風險的抵減，也是保險的概念，但保險現在的概念是損害補償，所以保險公司是否可理賠碳權會是下一步新商機，他並看好，article 6.4通過之後，會引發很多碳權交易的新形態，有新應用和新商機。

但李長庚特別提醒，金融機構也要有所準備，例如，若碳權可以當作理賠標準，產險公司對於碳權的性質、內涵、交易機制若不了解，就不能設計新保單，這些都要先學習，以及投融資議合，都要先了解，才能和客戶互動。

李長庚指出，台灣是製造業重鎮，在article 6.4之下，未來更能透過以資金和技術協助很多較弱勢的島國產生碳權來讓台灣公司取得碳抵減，達成跨國交易與合作。

李長庚舉例，例如洛克斐勒基金會就提出，煤到氫能的過程中，省下的碳排，就可作為碳權，發揮轉讓的價值，促進更多清潔能源的產生，甚至可以跨國交易，這對未來如何把金融的力量，引進到氣候環節、減碳的議題上，都很有意義。

李長庚也指出，台灣碳交所引進碳權剛起步，目前還在摸索的階段，投資人買入碳權的純度、風險等，但article 6.4通過會讓摸索速度加快。關於碳權是否為風險性資產？李長庚說明，例如，企業要100個單位，但為了避險，也許就買120、130，多的就是避險性質，甚至可轉賣出去，避險需求也會改變很多碳權交易行為。

在李長庚看來，碳權交易在台灣意義重大，article 6.4是可透過國際方式來抵減，而碳權交易對富裕的國家、公司，較能參與，找到更好的方式抵減，來管理部位，但需要資金協助的開發中國家則較辛苦。

對於台灣製造業者可切入的機會，李長庚分析，台灣是工業生產、製造業重鎮，因此會有很多碳權需求，倘若在一定機制下，可跨國作碳權交易，例如，製造業大廠和開發中島國，如何提供資金協助和方式，讓他們了解在農業、畜牧、森林業更有效碳權，然後達到跨國交易。李長庚認為若有這種機制存在，就會有富裕國家願意提供資金給弱勢的國家來產生碳權，透過資金與技術的合作，給他們新的方式產生更好的碳權。

李長庚明看好這個方式在未來市場會更為普及。他說，雖然現在的碳權的品質、誠信種種，都還是問題，但這只是過程。例如台灣在發展有機農業時，農民們學會如何記錄，未來其他弱勢國家的學習過程也會是如此。

他也認為，這種合作，對台灣的製造業取得碳抵減相當有利，在article 6.4新的規範之下，透過跨國合作，一方面幫助開發中國家，另一方面自己也得到碳抵減，開啟對將來發展無限的想像，他認為這種跨國合作將是未來氣候金融上重要的里程埤。

根據產險公會統計數據，今年上半年產險業網路投保簽單保費達22.9億元，年增27%，旅遊相關險種占比逾半數，其次是車險，如今投保產險除了可以刷卡，國泰產險為提升民眾網路投保體驗，試辦推出「點數或電子票券抵換保險費」服務，讓客戶有新選擇。

國泰產險表示，民眾投保車險或旅遊險的時候，即可用「小樹點」或「PayEasy保險票券」抵換保費且無上限，多一個繳費選擇，國泰產險透過拓展多元的支付管道與跨業點數生態圈，期能促進民眾自主保險意識，提高網路

投保互動黏著度。

國泰產險數位生態發展部協理蔡靜宜表示，國泰產險網投保費收入穩定成長，同時國泰產也觀察到，雖然點數經濟盛行於各行各業，使用點數支付與票券兌換的場景也相當多元，但在保險業較少運用，因此推出業界首創的點數與電子票券抵換保費服務，期望為客戶打造更便利的數位保險體驗，同時也做為集團整合生活場景與金融服務的第一步，期待未來能建構更完善的金融生活點數生態圈。

國泰金控（2882）旗下國泰產險攜手神坊資訊（小樹生活）、康迅數位（PayEasy），推出業界首創「點數或電子票券抵換保費」新型態服務模式，國泰產險首度跨業結合金融生活服務與點數生態圈應用場景，客戶於國泰產險官網投保車險或旅遊險時，可透過「小樹點」或「PayEasy保險票券」抵換保費且無上限。

根據金管會保險局統計，2018年行動裝置保單（以手機為主）剛推出，當年保費市場規模約6.26億元，2020年提升到36.39億元，去年市場規模達48.7億元，逐年攀升。

一支iPhone 16入門款要價近3萬元，最高階更逼近6萬元，一旦有損壞，維修價也相當驚人。

蘋果官網資料顯示，iPhone 16正面螢幕破裂維修費用從8,990元至12,290元不等，若正反兩面都破損，維修費最高上看15,790元。

愈來愈多果粉購買新機之餘，除了買螢幕保護貼、手機殼，還加碼申辦手機保險。

中華電信（2412）表示，iPhone 16上市後帶動手機保險申辦，今年前十月行動裝置保險營收年成長率11%，預期隨手機換機周期拉長，用戶對於手機保險的需求也將持續成長。

遠傳指出，超過一半以上iPhone 16申辦用戶同時會搭購手機保險服務，帶動手機保險營收持續成長，而透過遠傳投保行動裝置險的投保金額，長期維持電信業第一。

最新的適婚人口未婚率已經超過50%，使得單身族未來的人生風險更受民眾矚目，永達保經對於單身族的保險規劃提出了三大建議，其中包含九種保險，在人生的不同階段投保，至少40歲後更要好好的規劃保險來保障退休生活。

台灣未婚率逐年上升，生活方式、經濟壓力、職業規劃、或對婚姻態度的改變等原因，愈來愈多人選擇不婚或保持單身，根據行政院性別統計資料庫數據，2023年台灣25歲至44歲適婚人口的未婚率高達51%，對比上世紀80年代，當時台灣適婚人口的未婚率僅14.4%，這個數字差距驗證超單身世代的來臨，也預警未來單身長者的人口將進入大爆炸時代。

永達保經指出，單身族應優先檢視老後的醫療保障及退休金的規劃，確保活著的時候能用在自己身上，善用保險機制，將規劃重點放在生前，尤其鑑於醫療科技進步、平均壽命延長，可以考慮以終身型醫療險搭配實支實付醫療險，因應未來高額的自費醫療費用，轉嫁老年醫療風險。

其次，永達保經建議將意外險、失能險、長照險納入保險配置，因應老年後可能發生的跌倒骨折、長期臥床等風險，藉此轉嫁照護費用。永達保經進而說明，市面也有保險公司推出「類長照」複合式保單，將終身壽險、意外失能、特定傷病引起的長照需求納入保障範圍，讓老後醫療規劃更有保障。此外，也可視個人需求及預算搭配重大疾病險、癌症險等，來轉嫁重症的高額開銷，保障老年財務安全。

第三，永達保經認為，針對個人退休規劃，擁有源源不絕的現金流是最重要的，因此建議以利變型增額壽險搭配保單轉年金機制。利變型增額壽險在投保當下，即享有壽險保障，還可享有時間複利效果累積的保單現金價值；而部分保單的「轉年金」機制，還能確保享有穩定且與生命等長的現金流。

永達保經也提醒，大齡單身族的人生風險，應優先考量生前的保障規劃，其次才是身後的安排，特別是單身族家庭負擔或許比較輕，卻也代表家庭支持網絡的單薄，尤其40歲以上的大齡單身族，距離退休只剩約20年時間，提早佈局顯得尤為重要，包括短期的健康風險管理以及長期的退休和養老計畫，永達保經建議在這段退休準備的衝刺期積極規劃財務與生活安排，為自己構築更有保障的老年生活。

除了上述醫療、意外、長期照護、退休規劃等面向的保障規劃之外，永達保經也提醒大齡單身族，要納入「雙豁免保費」的機制，確保規劃能如期到位，並考量老後失智、失能等風險，善用「保險金給付信託」、「安養信託」及「意定監護」的結合，優先解決單身族在老年退休時錢的問題，提前在自己身體健康、意識清楚時指定監護人，未來風險發生時，及時在法律上代表自己安排錢的使用及照護的安排，達到心安、財安、人安，讓保險在自己人生中擔起守護者的角色，在風險發生時，成為自己或家庭一股絕處逢生的新生力量。

保單管理費主要是用來支付保險公司的行政相關支出以及保單管理所需的成本，不論是哪一種類型的投資型保單，保單管理費通常分為「變動費用」與「固定費用」，是從保單帳戶價值中扣款，此外，有些保單也會根據保

單帳戶價值達一定的額度，而減免保單管理費。

保單管理費是按月從保單帳戶價值中扣除，基本上大多以每月新台幣100元為收費標準。民眾購買投資型保單，首年每個月通常需要扣除保單維護費、帳戶管理費以及保險成本，剩下的錢才會開始投資。保單管理費每個月

是固定的，但是帳戶管理費用每個月都不一定。

另外，要特別注意的是，民眾購買投資型保單前，請務必評估自身的風險承受能力，選擇符合自身風險屬性的商品。購買後也請保戶務必定期檢視投資型保單的投資績效，並適時進行標的轉換。

千萬勞工要注意，明年勞保普通事故費率也將調升0.5個百分點，預計調升至11.5%（加計1%就業保險，合計費率為12.5%）。因勞保費率調升，預估60.9萬家企業或雇主明年全年新增逾124.7億元法定成本；此外，逾1,036.9萬名勞工保費負擔也會增加。

勞保費率2025年調升0.5個百分點，因勞、雇、政三方負擔比為2:7:1，雇主負擔增加最多。以2024年6月勞保平均投保薪資為35,202元、工業及服務業受僱員工人數843.3萬人計算，雇主每月平均要為每名勞工多繳約123元保費，全年新增逾124.7億元保費，雇主新增負擔，不可謂不輕。目前勞保投保單位高達逾60.9萬家，接近70萬家，都會增加負擔。

勞工保費負擔也增加。若是受僱員工，平均每月增加35元，平均一年新增約422元，全體受僱勞工一年新增35.6億元保費。

職業工會勞工保費負擔達六成，政府負擔四成，因此2025年費率調升，職業工會勞工平均每月增加106元，一

年平均新增1,267元，以目前約193.6萬職業工會勞工計，推估全體職業勞工一年新增約24.5億元保費。換言之，勞工保費新增負擔合計近60.1億元。

勞保費率包含普通事故費率及就業保險費率，2024年普通事故費率為11%，就保為1%，合計為12%。自2025年元

旦起，勞保普通事故費率調升0.5個百分點至11.5%，若加計就保則為12.5%。

勞保年金2009年上路時，勞保費率（含就保）為7.5%，實施第三年起每年調高0.5個百分點，調到10%後，改

為每兩年調高0.5個百分點，直到13%上限。目前勞保費率已進入每兩年調升0.5個百分點階段，自2023年起勞保費率已調升至12%（含就保），2024年則未調升，2025年將再調升0.5個百分點，預計至2027年就會達到13%上限，除非修法，否則不能再調升費率。

勞動部官員表示，勞保現金給付包括：生育、傷病、失能、老年、死亡等給付；自2009年1月1日起，失能、老年及死亡三種給付更增加了可以每個月領年金的方式，也就是「老年年金」、「失能年金」和「遺屬年金」三種給付。

官員表示，自明年起勞保費率將調升0.5個百分點，勞工和雇主的負擔都會因此增加，但勞工保費負擔增加一點點，卻可獲得大大保障。

此外，提高勞保費率亦有助於改善勞保財務。勞保自2017年開始出現收支失衡，至今已連七年入不敷出，有賴政府撥補挹注。勞保費率調升0.5個百分點，預估可為勞保增加200多億元保費收入，對勞保財務仍不無小補。

美國聯準會（Fed）今年9月宣布利率調降2碼，美國進入降息循環，建議民眾選擇較為穩健的保障型商品「增強保障」及「轉嫁風險」；近年各家保險公司推出利變型壽險，透過宣告利率機制可適度參與市場，每年又有機會用增值回饋金購買繳清增額保險以提高保障倍數，讓自己與家人在未來生活中擁有堅實依靠。

美元為國際主流貨幣，是民眾多元資產配置的主要選擇之一，故美元利變型壽險近年來已成壽險主流商品。分析其受青睞的原因，主要為其具有三大優勢。

一、強勢穩定：美元為強勢貨幣，較其他貨幣投資穩定、風險較低，且許多台灣民眾資產配置為僅持有台股、房地產，若購買美元利變型壽險，反而有避險功能。

二、易於流通：美元流動性佳，是買進及持有的最佳選擇，而且因為保單繳費及給付保險金的幣別皆為美元，若是未來有美元資金需求，如：預計前往美國就學的民眾，可將美元利變型壽險視為資產配置的一環。

三、保障較高：目前美元利變型壽險的預定利率較台幣利變型壽險的預定利率高，同樣的保費，投保美元利變型壽險能買到比台幣利變型壽險更高的保額。

針對三明治族群來說，時值保障責任重大期，身為家庭經濟支柱，建議選擇「美鑽傳家」或「美鑽傳富」，建構足額壽險保障。身故與完全失能保險金可依不同受益人彈性規劃給付比例及年期，若不幸遭遇意外發生，可選擇採分期給付持續照顧子女長大成人，藉此減輕家庭經濟負擔。

對於資金充足、著重資產傳承者，建議選擇高槓桿保障的「美傳家」強化身故保障。若不幸遭遇意外發生，身故與完全失能保險金可透過指定受益人、分配比例的方式達到資產傳承的功能，不但可以完整反映保戶的意志，也可減少家族因資產分配造成的紛爭。

至於資金充足且資產傳承非首要考量的族群，建議選擇短年期繳費的「美創富」隨著時間以複利方式讓保障金額依約定穩定遞增。

今年前八月壽險業美元保單新契約保費收入為49.9億美元，而新光人壽近年美元保單新契約保費更是占整體70%以上，顯示美元保單對於想購買較高保障、資產傳承或有多元資產配置需求的民眾都深具吸引力。

（本文由新光人壽副總經理林立曄提供，記者戴玉翔採訪整理）