壽險公司主管解釋，儲蓄型的利變保單指儲蓄成分重，商品設計著重保單價值準備金（簡稱保價金）的累積；保障型的利變保單，則是側重身故保險金給付。

保價金是解約金的計算基礎，許多民眾買儲蓄型利變保單，目的在持有滿六年或七年之後解約，因為不必再被壽險公司收取解約費用，可以賺取比銀行存款年息多一點點的報酬，也就是IRR（平均每年複利率）。

由於買保單的動機在投資理財，可能是為了財富增值，也可能是很擔心身處高齡化社會根本沒錢養老，只好想方設法，透過壽險公司的專業操盤來賺取比銀行存款多一些些的利潤，滿足前述需求的利變保單，就屬於儲蓄型。

不過，無論儲蓄型或保障型的利變保單，都不會把儲蓄型或保障型的字眼寫在商品DM或保單條款上面。民眾要如何區分呢？壽險公司主管說，有些保單的DM會有「門檻比率」或「給付比率」的表格；如果DM上沒有，就要從保單條款判斷，保單條款通常會約定有關比率。

民眾須留意的是，壽險界講門檻比率時，有兩個指標，一是金管會2020年7月1日實施的「人壽保險商品死亡給付對保單價值準備金（保單帳戶價值）之最低比率規範」，俗稱身故門檻比率，關於這點，無論儲蓄型或保障型利變保單，都必須符合規範。

以被保險人年齡30歲（含）以下為例，身故門檻比率不得低於190%，指死亡給付金額至少須為保價金的1.9倍；隨著被保險人年紀增加，身故門檻比率的倍數要求愈低，例如，被保險人61歲以上、70歲以下，身故門檻比率只要110%以上就算達標。

壽險公司主管表示，這是因為保價金隨著時間經過、年齡增加，金額會愈來愈高，其相對於身故給付的差額就愈來愈小；另一方面，年長者需要的是養老金或資產傳承規劃，比較不是身故保障，因其子女通常已經年長，身故給付需求較低。

第二個門檻指標，俗稱保障型門檻比率，為金管會2020年7月17日實施的「保險商品銷售前程序作業準則」解釋令，新增「保障型」定義，死亡給付除以保價金的倍數，除了被保險人年齡91歲（含）以上，比率維持不得低於100%之外，其餘各年齡級距，倍數或比率的要求，都比身故門檻比率的規定要高。

以被保險人年齡30歲（含）以下為例，身故給付比率不得低於210%，比身故門檻比率要求的190%還高；符合此保障型門檻比率的利變保單，才能稱為保障型。

對大多數國人來講，擺在眼前的難題卻是，怎麼知道這張保單的投資報酬率，也就是IRR（每年複利率）到底是多少？壽險公司或保經代公司的業務員，還是銀行理專算的數字是對的嗎？

網際網路發達，愈來愈多有用的工具興起，讓民眾有了不求人、自己算的機會，IRR計算機就是很好用的工具。

民眾只要上壽險公司官網，找出儲蓄性質濃的保單，通常為躉繳型，或繳費年期短，輸入「繳費年期、年繳保費，第幾年末領回、領回金額」，有這四個數字，透過IRR計算機，就可以快速算出，宣告利率維持不變的假設下，該張保單的IRR到底是多少。

要注意的是，躉繳型保單繳費年期要輸入「1」而不是零，躉繳意指繳了一次；另外，有的壽險公司DM上會額外載明，第幾年「初」而非年末領回的金額，通常在暗示持有該張保單「多一天」，IRR會增加不少。

壽險業者表示，社會保險是一種政策性的保險，由各保險相關的主管機關擔任保險人，而政府在制定時須考慮多數國民的利益與負擔能力，並透過制定法律強制特定族群均應參加保險，當投保人數愈多，大數法則將使風險更分散。

社會保險與商業保險不同在於，社會保險是基於社會正義性，因此符合投保條件時，不論風險高、低者都強制加入，才能讓社會保險更穩定，不易產生逆選擇的問題。而社會保險除了強制性的特色外，其保費繳納高低與保險給付金額不完全正相關，如商業保險中繳納的保費愈多，會有更高的保險保障，但如社會保險中的全民健保，所得較高者須繳納較多保費，與中低收入者享受的醫療服務是相同的。

然而依據內政部房價負擔能力指標統計顯示，2021年第4季全國房貸負擔率為37.83%，五都中台北市來到65.09%、新北市來到50.02%，代表收入中有50%以上都要拿去繳房貸，民眾房價負擔愈來愈高。這樣的統計，忍不住讓人擔憂，萬一在償還房貸過程中，自己要是出了什麼意外，龐大的房貸是不是會對家人造成經濟負擔？

其實，透過房貸壽險給家庭多一道防護力。房貸壽險就是與房貸和定期壽險結合，將可能的風險轉嫁給保險公司。針對預算較緊迫且有房貸需求的民眾，考量規劃保險保障時，房貸壽險的優先順序應該較高，其保費負擔相對較低，且又能幫助家人在喪失經濟支柱時，不會因無力負擔房貸而導致居無定所；接下來再考慮加購一般壽險，例如定期壽險來補足過渡時期的保障需求。

而背負房貸的貸款人作為被保人來購買房貸壽險，可選擇先將身故的理賠金向銀行償還房貸，如果萬一天有不測風雲而不幸過世，理賠金就會直接用於償還房貸，若有剩餘的理賠金，會給付給房貸壽險契約的受益人；也可選擇將理賠金直接向受益人給付，再由受益人決定該理賠金的用途。

央行升息，加上政府對於炒房的管制措施，今年房市比起去年可能降溫，然而在經濟情景不明的情勢下，更是需要利用房貸壽險讓家人保有一個沒有負擔的房產。台新人壽首重家庭保障，去年推出「台新人壽福氣滿屋定期保險」為房貸族提供全面性升級的保障，轉嫁人生意外風險，提供意外傷害身故關懷保險金；依第1至第11級失能等級，給付最高保額60%的意外傷害失能安養保險金以及特定意外傷害事故和海外意外傷害事故額外給付一倍保額等保障內容。

另外，市面上也有加強癌症保障相關險種，以台新人壽的「樂活滿屋定期保險」為，主要訴求為初次罹患癌症或輕度癌症額外給付1%保額，初次罹患重度癌症額外給付10%保額。在風險發生時減輕經濟負擔，讓家庭的經濟支柱能無憂無懼地打拚實現夢想，給最愛的家人最實質的照顧。

（本文由台新人壽資深副總經理盛季瑩提供，記者齊瑞甄整理）