根據保險局的歷年統計，從108年至113年，外幣保單的新契約保費占比，從108年、109年、110年、111年、112年、113年，依序為40.09%、54.01%、56.7%、58.1%、39.3%、38.04%，今年再破112年的水準，再創新低紀錄，一般預期和保單的宣告利率比不上美元優利定存、債息，或是股市投資收益有關使買氣大受壓抑。

而聯準會降息之後是否對美元保單新契約保費低迷的情況有所改善？保險局副局長蔡火炎分析，要看是投資型保單或利變保單，若是投資型保單，股市的好壞，比起降息的影響更重要，一般人可能以為降息股市就一定好，但股市的好壞仍與經濟前景息息相關，7月投資型保單的買氣，就比6月好。

至於利變型保單則相對受降息影響較大，不過仍要看業者是否調高宣告利率。蔡火炎就表示，7月的傳統型保單（指利變保單）的買氣，反而6月比7月好，仍和業者在6月大調宣告利率相關。

金管會今天公布，今年前7月整體壽險業外幣保單新契約保費收入折合約新台幣1692.25億元，年增2%，對壽險業整體新契約保費收入貢獻比為38.04%，續探近6年同期新低。

市面上外幣保單主要分為美元、澳幣及人民幣3種幣別，又以美元保單為大宗。

金管會資料揭露，今年前7月美元保單新契約保費收入達51.15億美元，年減4%，其中，美元投資型保單新契約保費收入達6.78億美元，年減近5成，美元傳統型保單新契約保費收入44.37億美元，年增11%。

金管會保險局副局長蔡火炎指出，因7月美國投資市場表現優於6月，7月美元投資型保單新契約保費收入達1.18億美元，創今年單月銷售量次高，月增率達5成。

不過，就前7月美元投資型保單新契約保費收入來看，相比2023年同期仍呈現下滑，主因當前市場資金運用轉向更高利美元商品，美元投資型保單相對吸引力降低所致。

至於前7月美元傳統型保單買氣展現正成長動能，蔡火炎表示，主因壽險業推出不少新美元利變型保單，促動買氣。

因今年上半年澳洲經濟表現佳，加上澳幣保單責準利率調升，澳幣保單買氣暢旺，今年前7月整體澳幣保單新契約保費收入達2.28億澳元，年增98%；前7月整體人民幣保單新契約保費收入為人民幣0.6億元，年減2成，主因中國經濟表現不佳所致。

目前市售資安險有三大類，一、資訊系統不法行為保險，主要承保被保險人因第三人不法入侵電腦系統，導致資金或其他財產的損失。

二、資料保護責任保險，保障因個資外洩所生對第三人依法應負的賠償責任。

三、資訊安全綜合保險，保障範圍包括被保險人受網路攻擊、電腦勒索或管理錯誤行為等所致財產損失，及對第三人依法應負的賠償責任。

據金管會統計，若以簽單保費收入來看，2023年資安綜合險保費收入占79%最多，資料保護責任險占18%，資訊系統不法占3%。

保險局副局長陳清源說，近三年運用AI科技快速發展，資訊服務業資安需求抬頭，加上資安綜合險保障範圍大，使資安綜合險銷售熱度轉強，又以科技業投保為大宗。

資安險核保有三大考量，行業別、企業擁有個資數字、及資安防護措施，也因資安險是國際保險市場商品，定價都會參考國際再保費率，如針對個別公司過往經驗如是否有遭受到駭客等作個別保費計算。

例如第一類的資訊系統不法行為險，以銀行業投保為主，一般國內投保保額是300~500萬美元左右，市面上保費約700~800萬元左右，但還是依照個別公司狀況做衡量。

據統計，2023年底產險業資安險保費收入5.28億元，已是2018年的8,908萬元六倍，顯示資安險需求逐漸抬頭。

投保產業類別上，2018年至2021年以金融保險業投保占比最高，2022年起電腦及週邊設備業、半導體業保費收入已超過金融保險業，顯示相關產業開始重視資安風險。

小吃店老闆阿輝（化名），將近30年來都在職業工會投保，阿輝想想自己年紀也大了，想過兩、三年請領勞保老年年金，即使繼續經營小吃店，也能有一份穩定年金，心裡較踏實。由於阿輝多年來都是以基本工資投保勞保，朋友提醒他最好提高投保薪資級距，否則會影響勞保老年年金金額。於是阿輝打算今年10月起向職業工會申請提高投保薪資到最高級距45,800元，如此幾年後請領勞保老年年金就可多領一點，但實情恐非如此。

勞保局最新統計顯示，勞保投保人數高達1,042.5萬人，職業工會投保人數則有192萬餘人。

勞工保險條例規定，勞工若有工作應投保勞保，一般受僱員工以企業為投保單位，若是沒有固定雇主，或是自營作業者，則在職業工會投勞保。也就是說，投保勞保有兩個管道，一個是由企業代為投保，另一種是在職業工會自行投保。

對於勞工來說，投保薪資高低直接影響勞保各項給付，並決定老年給付金額，但是因為在職業工會投保者，政府補助四成，勞工自付保費高達六成，很多勞工為了省保費，會先以較低或基本工資投保，直到退休前想請領老年給付或老年年金之前，為了多領老年年金或老年給付，才想到要提高投保薪資。

勞保費率逐年提高，目前已達11%，每月保費負擔不輕，尤其如果在職業工會投保，保費自付額高達六成，以最低基本工資投保薪資27,470元為例，職業工會投保每月自付保費達1,814元，若是勞保投保級距拉到4萬元，職業工會勞工每月自付保費高達2,647元。

在職業工會投保，由於固定收入證明較難取得，通常勞保局會尊重勞工個人決定勞保投保薪資。不過為了防止勞工高薪低報，等到退休前再大幅調高投保薪資，勞動部訂有「防弊機制」，也就是勞工若不提具薪資證明，每年最多在15%以內調整投保薪資。也就是說，勞工若想一下子拉高投保薪資到最高級距45,800元，除非可以提出薪資收入證明，否則無法一步到位。

以上述阿輝為例，若是他目前投保薪資是27,470元，如果明年申請調高勞保投保薪資，最多只能提高為31,800元（30,301元至31,800元），之後再以每年15%方式逐年調高。由於勞保老年年金計算方式取決於「平均月投保薪資」和「保險年資」，其中平均月投保薪資是以最高60個月計算，因此即使阿輝可以在幾年內將勞保投保薪資拉高到45,800元，也必須持續至少五年。

換句話說，如果阿輝想在請領勞保老年年金前，可以達到最高60個月平均投保薪資為45,800元標準，起碼七、八年，阿輝若真的急著請領，就只能以較低基準計算老年年金，否則就是再多等幾年再請領。

實務上，自營作業者或無一定雇主勞工，因為在職業工會投保，離退保的確較受僱勞工更具彈性，勞保投保薪資級距也能自行調整，但是採較低投保薪資投保雖可省不少保費，相對勞保各項給付也跟著縮水，尤其如果不了解投保薪資調整機制，以為只要在準備退休前馬上拉高到45,800元，就可以達到增加老年年金目的，不但失算，也會破壞自己的退休計畫，勞工最好先了解清楚相關規定。

如果再進一步檢視已著手實行各面向規畫的三明治族，子女教育為最多三明治族已開始實行規劃的面向(86%)，樂活退休則被視為可以較慢再啟動規劃的面向(51%)。尤其這次的調查發現，20至50世代的受訪者都已規劃好子女醫療保障，但對於自身以及長輩的健康保障不足感到擔憂。

保誠人壽是最早把分紅保單引進台灣市場的保險業者，對於分紅保單的運用，保誠人壽分析，英式分紅跟美式分紅的保單各有所長，由於美式分紅的保單除了也有壽險性質的功能之外，可以定期的把紅利用現金的方式配出或是儲存升息的方式，因此很適合當作子女的教育金規劃工具，包括作為孩子才藝學習的資金，幫助父母在逐年攀升的教育金減少經濟上的壓力。

此外，美式分紅保單每年有機會獲得的紅利特性，做為退休生活資金。

而英式分紅保單，所著重的不是把紅利配出來，而是繼續把紅利留下來繼續的累積保額，較適合資產傳承。保誠人壽指出，這次的調查結果顯示，實行資產傳承規劃的平均年齡為49歲，建議三明治族在事業穩定並累積一定的資產後，也可以考慮運用英式分紅保單進行資產傳承，運用保額有機會隨著紅利增長並逐步增值的特性，規劃未來對家人的照護，也可運用「保險金分期給付」照顧家人。

除了分紅保單之外，保誠人壽提醒人要回過頭來去檢視保障的缺口，包括補足長照、癌症、以及重大傷病的保險；尤其值得注意的是在這次調查裡面，超過六成三明治族認為長照險為主要缺口，顯示長照險的需求愈來愈高。

女性因先天生理構造差異，加上荷爾蒙及免疫力影響健康狀況，各年齡層都有不同的好發疾病，建議預先規劃多元保險保障及早因應。

適孕年齡女性較易罹患子宮卵巢、甲狀腺或紅斑性狼瘡等疾病，因應健保包裹式給付政策及醫療科技進步，住院天數縮減、健保不給付項目與費用增加，應加強手術險及醫療實支實付，以因應未知的醫療高額花費。

進入45歲中年時期，卵巢分泌女性荷爾蒙功能逐漸下降，更年期徵兆如睡眠障礙、情緒障礙、關節炎及骨性關節炎、泌尿系統異常等逐漸顯現，健康風險如高血糖、高血壓、肥胖等三高代謝症候群慢性疾病亦開始增加，建議規劃重大傷病險，此險理賠定義明確、保障範圍廣，領卡就賠，而且保障有效期間內，被保險人診斷出衛福部公告之重大傷病項目就可理賠，降低醫療費用負擔。

台灣2025年將邁入超高齡化社會，內政部統計國人平均壽命為79.84歲，其中女性83.28歲，明顯高於男性的76.63歲，晚年保障規劃更顯重要！即將步入退休時期的女性，需重新檢視保單，確保附約定期險最高續保年齡是否足夠，建議同步規劃長照險，長照是一場看不到盡頭的馬拉松，長照時間愈久支出愈大，除政府的長照2.0補助，應輔以商業保險加強，當需要長期照顧時，這份保障可舒緩家人經濟壓力，也讓自己無後顧之憂、有尊嚴安心養病。

無論任何時期或是否單身，女性都要為自己預作退休規劃，可善用利率變動型壽險保單的優勢，不僅保險金可指定並得善用保單分期給付功能、第一至九級失能豁免保險費等，完善退休規劃的同時亦做好財富傳承，如有萬一更能留愛給親人。

針對女性保障四大險種，分別是「醫療實支實付及手術險」，主要投保的規劃目的是：因應未知的高額醫療費；其次是「重大傷病險」，這項理賠定義明確、保障範圍廣，理賠金得彈性運用；第三則是「長照險」，可用於因應長照需求攀升，補強政府長照2.0的不足。

最後建議民眾利用「利率變動型壽險」，達到三項目的，一、壽險保障─守護及傳愛家人；二、資產累積─保價穩定增長；三、財富傳承─預留稅源、指定分配。

（本文由台灣人壽盛暘通訊處業務主任陳婉汝提供，記者齊瑞甄整理）

至於宣告利率多久宣告一次？凱基人壽表示，各家保險公司每月會公告各商品當月的宣告利率，保戶可自行於保險公司官網查詢。

以利變型保單為例，宣告利率是用來計算利變型保單所發放的增值回饋分享金，其所使用的宣告利率是變動的，對比傳統型壽險保單就沒有增值回饋分享金及宣告利率。

凱基人壽提醒，宣告利率非固定值，而會隨市場環境及保險公司實際投資狀況而變動。