自從2008全球金融危機發生後，鑑於金融海嘯之嚴重衝擊，為避免系統性風險發生，世界各國政府莫不記取教訓，除對金融保險市場採高度監理外，更強調保險業企業風險管理之重要性。

為何要重視「風險管理」? 如下圖所示，每家企業皆重視公司目標之達成，而達成目標之變動性或不確定性 (Variation or uncertainty)即係風險，藉由積極管理風險，即可減少變動性，更可能達成既定目標 。

圖1. 目標 vs. 風險 vs. 控制之關係


保險業是透過有效風險管理以賺取利潤之產業，故國外皆已普遍設立專職「風控長」職位，並已將風險管理深度融入於公司日常經營管理中。然而國內，「風控長」卻尚未像「總稽核」與「總機構法令遵循主管」，已成為必要職位，尚待主管機關加強宣導要求。此外，若企業風險管理要發揮預期功能，需要四大支柱 – 「風險治理與風險文化」、「風險管理政策」、「風險管理流程與工具」與「風險基礎績效管理」為基石。

圖2　企業風險管理之四大支柱


筆者曾任外商保險公司風控長多年，希望透過個人在本地實務經驗與觀察，有助於台灣保險業風險管理之健全發展。透過系統化分析國際最佳實踐與歷史經驗省思，以期協助保險業具有足夠風控能力，不僅於平時能有助於達成公司策略目標，並能確保有足夠風控能力以應付下一波金融危機。

陳素敏顧問簡介