16 歲開始打工

半工半讀兼2職

來自單親家庭的趙子斌，從高一開始就展現過人的賺錢本領。在學校，他兜售NBA球員卡賺價差；放學後，從基隆八堵坐火車到台北喜來登飯店端盤子，1個月收入2萬5千元。

半工半讀身兼2職是因為不想要讓媽媽太辛苦。讀國中時，趙子斌的母親因為玩股票失利，把內湖唯一的房子給賣了，母子兩人只好住在親戚家寄人籬下。後來趙子斌考上基隆高中，月薪只有3萬元的媽媽咬緊牙買下基隆的公寓，只為了讓兒子有個遮風避雨的家。

為了償還每個月2萬元的房貸，趙子斌的母親下班後到飯店打工，並介紹兒子也去兼差賺生活費，讓兒子開始練習自食其力，體會媽媽的處境，了解賺錢的辛苦。

當時飯店最受歡迎的是宮廷菜，身高183公分的趙子斌常被要求穿上戲服扮演太監，敲鑼打鼓上菜、宣達聖旨，日本男客看他皮膚白皙、長相清秀，都會偷偷捏他屁股，「感覺很不舒服，但為了賺錢，咬一咬牙忍一忍就過了。」趙子斌笑說。

高三考大學不幸落榜，重考那年，他靠著多年所學的電子琴才藝，在飯店當琴師兼調酒師，存下一筆大學學費。隔年，他順利考上台北藝術大學音樂系，主修聲樂、副修鋼琴。但非正統音樂班出身的他為了迎頭趕上，下課後得花錢請名師當家教，每月補習費高達3萬元，無法負荷高額學費的他，毅然選擇輟學提前當兵。

踏著滑板賣保險

第1 年賺進500萬

退伍後，面對茫然前途，又只有高中學歷，當兵的弟兄就介紹他到三商美邦人壽當保險業務員。當業務沒人脈、沒業績，就沒有薪水，趙子斌每個月都厚著臉皮伸手向主管借錢吃飯。好不容易在第3個月終於賣出保單，收了20萬元保費，未料卻在回公司的途中，車子被歹徒打破車窗偷個精光。晴天霹靂的打擊，讓身上只剩50元的他，一邊淋著雨、一邊哭著走回辦公室。

一名經理看他全身溼答答，邊吃泡麵、邊掉眼淚， 不但沒有安慰還落井下石：「活該！為什麼要把錢放車上？」這一句風涼話，激發他奮發向上的動力，暗暗下定決心，不僅要賺回20萬元，還要超越看不起他的人。「小成功靠貴人，大成功靠小人。」趙子斌說。

既然業績不會從天而降，他把戰場轉到台北火車站捷運地下街做陌生拜訪。穿著西裝，腳上卻踏著當時很流行的滑板車，每天在地下街滑過來、滑過去，讓店員一開門就看到他，再透過勤快的噓寒問暖，幫忙跑腿買便當、請喝飲料，趙子斌開始跟一些店員熟絡了起來。

當然，也有人不吃這套，拿著掃把想把他趕走，還有一名男老闆當場把他雙手遞上的名片給撕掉，但趙子斌不氣餒，立刻堆滿笑臉說：「名片是不是髒了？沒關係，我這裡還有一盒。」

賺錢快、花錢更快

負債纏身還買賓士

在鍥而不捨下，業績終於大爆發，趙子斌開始一邊賣保單，一邊增員發展組織，在個人獎金以及組織獎金的雙重加持下，當時才22歲的他，第1年做保險的年薪就高達500萬元。

已故作家張愛玲曾說：「成名要趁早，來得太晚的話，快樂也不那麼痛快。」但少年得志，財富來得太快，那種痛快卻未必可以持久，反而變成一種包袱，趙子斌的狀況就是如此。

從被人看不起的小業務，一下子變身為年薪500萬元的年輕主管，他立刻成為公司內部的傳奇人物，一年365天就有100天受邀到各地通訊處分享成功經驗，讓他有踩在雲端飄飄然的感覺，底下數十名組員都喊他一聲「老大」。

一聲老大，出手就不能小氣，每次組員業績達標，他就送名牌、請唱歌、到五星級飯店吃飯，一個晚上花5萬元司空見慣。獎勵別人大方，犒賞自己更是不手軟，一套西裝7萬、一隻手錶28萬通通花下去，一個人吃飯也可以跑到頂級鐵板燒餐廳點一客4千元套餐，只為了慶祝「今天天氣很好」。

降降降！這可不是大賣場的促銷口號，而是台灣去年經濟成長率的最佳應景詞，包括「貧血式成長」、「淡定式復甦（tepidrecovery）」等新名詞全都出籠，其實，無非就是在講一件事：經濟成長「有氣無力」。

既然抓GDP 找投資機會，已經被證明「有用」而且「好用」，但如果是像去年，GDP 降降降、連9降，那該怎麼判讀呢？又，倘若GDP這個指標數值忽上忽下，要靠GDP 找投資機會，豈不會失去準頭、沒了方向嗎？

「投資就像在走一條路，一路走可能是一路撿，也可能是一路拋。」晉昂投顧總經理洪瑞泰直言，投資環境要怎麼改變，沒有任何人可以知道，最佳策略就是「見招拆招」。因此，投資人不能硬梆梆的看著「某一個時間點」的GDP 年增率預測值，就斷然做出投資決策。舉例來說，不能因為現在看到GDP 年增率的走勢是逐季往上，就一廂情願的認為，未來一片大好，然後就滿手持股，之後不聞不問。正確的作法是：投資人必須要定期追蹤GDP 年增率的預測值是否有調整，跟隨GDP 的脈動，才能時時做出對的投資策略，也就是要一路走一路看，而不是閉著眼睛向前衝。另外， GDP 的判讀必須正確，錯誤判讀，這個指標再好用，對你的投資也沒幫助。

Q1 GDP年增率哪裡找？ 什麼時候有最新資料？

A:許多大型研究機構都會針對各個國家的經濟成長率做前瞻預估，但是對於一般投資人來說，最好用且最容易掌握的資訊來源，自然是行政院主計總處所發布的經濟成長率預測值。這個數值上網即可找到。

既然投資要一路走一路看，那麼，跟好GDP年增率預測值的發布時間點就相當重要了。基本上，每年2、5、8、11月的15~20日，主計處都會發布相關新聞稿，內容會有針對之前所做預測的調整及對未來預估的部分。2、5月的資料會有當年4個季度的GDP 年增率數值，8、11月則會有當年度加上下一個年度的GDP 季資料。

Q2 GDP 年增率如何聰明判讀？

A:有了相關資料做依據後，就可以抓到「趨勢」。注意，是抓趨勢，而不必理會「絕對數字」的上上下下。舉例來說，2月所發布的當年度4季經濟成長率預測是：4%、3%、2%、1%，結果後來又調整為3.5%、2.8%、1.5%、0.6%，絕對數字下修，但向下的趨勢沒變，投資策略不需要調整。

所以如果像去年，經濟成長率連9降，不應該會造成投資上的困擾，因為不管怎麼個降法，趨勢並沒有改變，都是去年第2季最低，因此可以做出研判：台股指數這一波低點，就是出現在去年第2季。事實上，去年台股指數最低6857點即出現在6月初。

「雖然主計處預估是判斷GDP 趨勢的重要依據，但不是唯一參考。」洪瑞泰強調，GDP 趨勢還可以用YoY（與去年相比）來研判。他舉例，2011年8月他就認定去年第1季經濟成長率會是低點，這是因為2011年第1季GDP 年增率超過7%，然後逐季下降，以YoY 也就是基期的角度來看，2012年第1季一定相對低。

雖然之後發布GDP 年增率數值，第1季為0.59%，第2季-0.12% 才是最低點，但是，搭配股票要達到「便宜價」才進場的基本法則，相差1季並不會影響投資布局。「而且用GDP 理論來抓指數高低點，原本就有可能提前1季或延後1季，這都是正常範圍。」洪瑞泰重申。既然是抓趨勢，重點就是看走升、還是下滑？走升，當然股市會跟著向上動起來；下滑，股市就會有修正的壓力，一樣不須理會絕對值。舉例來說， A 國家的GDP 年增率為10% →8%，B 國家為-10% → -8%，哪一國的股市會漲？答案是B 國。

Q3 GDP數值時有變動， 還能做為投資依據嗎？

A:預測通常不會很精準， GDP 既是個預測值，也會面臨同樣問題。那為什麼GDP預估會不準？「因為它跟氣象一樣是動態的，隨時在變，預估隨時在變的東西，而需要做修正，這是很正常的。」洪瑞泰提醒，大家不要想去找一個很篤定的預測，這是不存在的，所以才會說，用GDP 擬定投資策略時，得見招拆招。

另外，這個理論說的是： GDP 年增率與指數同步到頂或觸底，也就是最高點與最低點會一致，但是並不表示兩點之間的走勢會亦步亦趨，這當中指數要怎麼漲、怎麼跌，那可是不一定的事情。跟著GDP 年增率的趨勢做投資，主要是在提供「方向感」，是手中持股比重要怎麼規畫的依據，並且要注意：不是所有股票的價位都會跟GDP 同步，找到方向感後，還要再確認股價位置。

◎更多精采內容請看：《Money錢》NO.65 2013年2月號

今年二代健保正式上路，費率雖然從5.17% 向下調降為4.91%，一般民眾的保費負擔減輕了，卻另外針對6項其他所得收取補充保費，兼差族、領股利的投資人、靠獎金生活的業務員首當其衝。加上喧騰多時的證所稅也來湊熱鬧，一般散戶雖不易被課到稅，但心情與股市行情總是受到影響。

另外，房價上漲多年，公告現值及公告地價也逐年調漲，房屋稅、地價稅因而增加，不動產的持有及交易成本越來越高，不管是有殼族或是想買房子的無殼蝸牛都要注意。

健保稅 6類所得要收取補充保費

為了彌補健保財務缺口，二代健保針對6項所得收取補充保費。這6項所得包括高額獎金、兼職所得、執行業務收入、利息所得、股利所得以及租金收入。除了獎金收入的計算標準不同之外，其他5項所得的單次給付金額只要達5,000元，就要被扣2%的補充保費。單次給付金額如超過1千萬元，則以1千萬元為上限，乘上2% 計算補充保費。

補充保費採取就源扣繳的方式，由給付所得或收入的單位（即扣費義務人）預先扣取，再繳交給健保局。譬如出席演講有酬勞1萬元，邀請單位會先代扣200元（1萬×2%）的補充保費。

雖然依規定扣費單位要通知被扣費的民眾，但何時通知、如何通知因人而異，因此民眾有必要關心一下自己被扣了多少補充保費。如果發現被多扣，在6個月內可向扣費單位申請退還，超過6個月則改向健保局申請。

不動產稅房屋交易與持有成本增加

去年8月政府實價登錄上路，這項政策除了讓房價透明化外，長遠來看，不動產的持有成本：地價稅及房屋稅，以及交易成本（如土地增值稅、契稅等）都將提高，這些都是未來買賣不動產須特別注意的變動。

土地增值稅
注意土地公告現值漲跌

土地增值稅是不動產的交易稅，也就是屋主賣出不動產時，必須繳納的稅賦。它的計價基礎是以「土地公告現值」為標準。

土地公告現值是由各地方政府的地價評議委員會，將地價相近、地段相連、情況相同或相近的土地畫為同一地價區段，經地價評議委員會估算後，於每年1月1日公告。過去10年台灣不動產呈現緩步攀升，但只有近3年土地公告現值呈現大幅調升，累計調高約3成。

即使如此，目前公告現值與市價仍有相當大差距。漢唐地政士事務所柯玉秋近期辦理一戶敦化南路市價1億元的店面，公告現值卻只有2千萬元，足足差4倍，她表示，市中心越好的區段，公告現值與市價的差異越大。

永慶房產集團研究發展中心經理黃舒衛則以帝寶為例，若2010年買進帝寶最大坪數250坪、土地持分70坪的物件，持有2年在2012年脫手，以2010年移轉現值為基礎，土地增值稅須繳納477.8萬元，若持有至2013年才出售，增值稅則暴增至738萬元，1年差了260萬元。

地價稅
注意公告地價漲跌

地價稅是不動產持有稅之一，只要屋主在持有不動產期間，每年都須繳納地價稅，它的計價基礎是以「公告地價」為標準。

公告地價是各地方政府根據地價變動情形，以同期土地現值的地價做為基礎，再由地價評議委會員評定後公告，作為土地所有權人申報地價的參考。那麼為什麼屋主須「申報」地價？

因為依照平均地權條例的規定，在規定地價或重新規定地價時，土地所有權人可主動在公告地價上下20% 的範圍內進行申報， 也就是公告地價80%?120% 間，若沒有申報，政府會以公告地價80% 作為申報地價，這就是多數人在稅單看到的數字。

柯玉秋表示，由於公告現值與公告地價的評價標準相同，基本上只要土地公告現值調高，公告地價會跟著上漲；相反的，若公告現值調低，地價也會跟著下跌。兩者最大的差別是公告地價為每3年調整一次。

房屋稅
注意路段率的調整

為了彌平民怨，去年5月開徵豪宅稅，其實豪宅稅不是新的稅目，指的是現行的「房屋稅」，稅基是「房屋評定現值」。

豪宅稅主要的目的是針對特定的高級住宅加重課徵房屋稅，目前北市政府認定豪宅的標準，須符合獨棟建築、外觀豪華、地段絕佳、景觀甚好、每層戶少、戶戶車位、保全嚴密、管理周全等8項指標，且總價8000萬元以上、每坪單價100萬元以上或每戶面積80坪以上。此外，若每棟房屋符合上述要件的戶數達70% 以上者，則整棟列入。去年北市首次開徵，稅收達2.8億元。

◎更多精采內容請看：《Money錢》NO.65 2013年2月號

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