不過，定存單質借的天期是以定存到期日剩餘天期為限，例如定存1年期但剩下3個月到期，那質借也僅限3個月。而以外幣定存質借新台幣，也不是每家銀行都有開辦，有的銀行是限同幣別，客戶以外幣定存單質借外幣，還得自行換成新台幣才能用來繳稅，多出換匯成本。

其實對於平日就有理財規劃的民眾來說，面對5月突然增加的稅金支出，還可以考慮定存單質借，把綁在銀行的定存資金先行動用，比小額信貸的借款成本更低，機動性也高，等於是「自己借錢給自己」。

以新台幣定存來看，目前牌告新台幣定存1年期利率不過1%多，銀行一般給予定存單質借利率，大約是定存利率再加碼約1.5個百分點，可借額度是定存金額的九成，換算下來質借的年利率大約不過3%上下，比起小額信貸划算許多，目前多數銀行都提供這項服務。

現在小額信貸都要收取一筆開辦費，金額從4、5,000元到上限1萬元不等，若計入後計算總費用年百分率往往6%以上，借對於短期資金調度來說，成本低得多。

根據富邦人壽統計，每年5月繳稅月及9月開學期，約有三成保戶動用保單借款，可見保單貸款相當盛行。

有鑑於保戶的資金需求，新光、富邦、國泰近期都推出保單貸款專案。富邦人壽的「富邦優備金專案」讓保戶可以最低2.25%至3.5%的優惠利率，將自己保單價值金周轉出來運用，解決5、6月現金不足的困擾。

新光人壽則推出「貸多利」優惠專案，提供1.99%的破盤利率，但有別於一般保單貸款可隨借隨還，想適用此優惠利率的保戶必須至少借一年，若一年內還款便不得適用優惠利率。

客服人員提醒，想借「貸多利」，必須先到公司簽定優惠專案約定書。

與市場上其他融資工具相較，保單借款可說是一種手續簡便，撥款快速的資金運用方式；只需填妥相關申請書，檢具身分證明文件且符合借款資格，保戶不需檢附保單，即可享有免保人、無用途限制與隨借隨還等多項優點。

富邦人壽提醒，保戶進行保單借款時，應留意三要點，首先，手上保單必須累積有保單價值準備金，才能在保單價值準備金範圍內申請借款，多數意外險、醫療險及健康險不能提供。

其次，一般傳統型商品的可貸金額約為保單價值準備金的八成至九成，投資型保險商品的可貸金額約為六成左右，實際借款額度仍視商品種類與保單條款約定。

明年7月起，金管會也將調高信用卡最低應繳金額比率，縮短卡債族動用循環利率時間。

去年底立法院司法委員會曾因銀行發行信用卡、現金卡（雙卡）循環信用利率過高，造成卡債族龐大負擔，初審通過民法第205條修正草案，將雙卡利率上限從20%調降到16%，此案仍待朝野協商，迄未經立法院會通過。

據了解，政院仍力挺金管會看法，認為一旦立院三讀通過民法修正案，打擊銀行業事小，最怕是影響原本可循正常金融管道借錢的民眾，可能因銀行將本求利、停止借款，必須轉向地下金融體系借款，恐怕造成社會上更多悲劇。

金管會主委曾銘宗表示，政府部門先針對信用較佳持卡人調降利率，釋出善意，希望能換取立法院暫緩修法。

江揆昨天在行政院會聽取金管會「調整信用卡業務監理政策」報告後，做出三大裁示。首先，今年10月起，針對最近一年繳款正常且信用良好的持卡人，主動調降利率至16%以下。金管會初估，超過350萬名持卡人受惠，一年可減輕利息負擔約8億元。

二是，為減輕持卡人財務負擔，江揆責成金管會持續督導發卡機構落實差別利率定價，妥慎核予持卡人適當利率，並對長期使用循環信用的持卡人，積極提供利率較低的信用貸款或信用卡分期兩類轉換方案。

三是，要求金管會加強金融消費教育宣導，讓消費者能善用金融工具消費及融資，以健全信用卡業務發展。

金管會表示，目前已規定「信用卡當期一般消費10%」及「每期應付的分期帳款本金」納入每期最低應繳金額；針對「其餘各期應付帳款」的每期最低應繳金額比率，明年7月起，也將從現行由發卡機構自行與持卡人於信用卡契約約定（現為2%-5%不等），改為至少應將「其餘各期應付帳款5%」納入每期最低應繳金額中。

孫苑綺表示，人民幣匯價回到穩定的狀態，從貿易順差和整體經濟發展來看，中長期看好，年底會往6.00兌1美元靠近，但今年很難見到5字頭。建議手上還沒有人民幣的一般投資人，可以慢慢布局，以人民幣搭配澳幣、紐幣等商品貨幣，主要貨幣美元也是中長期看升。

專業投資人部分，孫苑綺說，近一年來法人對結構型商品的喜好有增無減，人民幣匯價歷經前一波重貶後回穩，更多法人戶回頭喊進人民幣結構型產品。

孫苑綺說，目前雙元貨幣還沒有辦法承做人民幣，反而是結構型商品可連結匯價，增加收益率。目前結構型商品，原則是以固定收益產品為主軸（如定存），搭配一項衍生性商品，多半會以選擇權為主。由於同時連結到匯率和利率，只要看對方向就有雙重收益，報酬率比定存利率高很多，至少有5%~6%以上水準。

以星展銀行為例，目前承作美元和人民幣兩種結構型商品，天期以1年或1年半為主，門檻最低為50萬美元或人民幣400萬元，最高商品門檻為500萬美元，由於人民幣近一年為熱門投資標的，星展每個月都會固定推出一檔人民幣結構型產品，部分法人近來看好人民幣將拉回，已趁目前低檔大量加碼買進。